Ekonomia i Technika

Poprzez fundusze inwestycyjne możemy lokować nasze oszczędności na rynkach w Polsce i zagranicą. Funduszami zarządzają towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI), które działają na podstawie odpowiedniej ustawy o funduszach inwestycyjnych.

Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych może być tylko podmiot, którego forma prawna to spółka akcyjna, oraz który posiada odpowiednią liczbę doradców inwestycyjnych. Niezbędna jest również zgoda Komisji Nadzoru Finansowego. Określono również minimalny poziom kapitału początkowego, który wynosi od 125 tysięcy euro do 730 tysięcy euro.

Inwestowanie w fundusze inwestycyjne zarządzane przez TFI w Polsce posiada ważna zaletę, a mianowicie za naliczanie i odprowadzanie podatków od zysków odpowiada Towarzystwo, a nie jak w przypadku funduszy zagranicznych sam inwestor. W tym ostatnim przypadku jest to sprawa bardziej skomplikowana, gdyż musimy doliczyć go do naszego podatku w Polsce lub też zapłacić go za granicą uwzględniając tamtejsze stawki.

Przy wyborze Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych musimy pamiętać o opłatach, które poniesiemy przy nabyciu funduszu lub funduszu oferowanych przez dane towarzystwo. Jedna z nich to opłata manipulacyjna, czyli procent od początkowo wpłacanej sumy do funduszu. Drugim rodzajem opłaty pobieranej przez TFI jest opłata od zarządzania, która jest naliczana codziennie, co wyrażone jest w wartości jednostki uczestnictwa.